Вексель в кредитовании предприятий - реферат

Внедрение БАНКОВСКИХ ВЕКСЕЛЕЙ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ Компаний

В современных критериях хозяйствования пополнение обратных средств и рациональное их внедрение является животрепещущим для хоть какого экономического субъекта. На данный момент русские предприятия испытывают недостаток собственных обратных средств. Потому одной из основных задач их денежных служб считается получение средств под многообещающие проекты по модернизации и техническому перевооружению Вексель в кредитовании предприятий - реферат производственно-технологического процесса.

В критериях либерализации цен, резкого сокращения экономного финансирования и предоплаты потенциальные способности по получению заемных обратных средств уменьшились, в то время как потребность в их возросла. Средства на пополнение обратных средств можно получить в форме кредитов в коммерческих банках, вкладывательных фондах, отчислений из внебюджетных либо Вексель в кредитовании предприятий - реферат интернациональных фондов поддержки.

Для валютного кредитования производства свойственны высочайший уровень процентных ставок и краткосрочность финансирования. Но есть и другой вариант - кредитование с применением векселей банков. Банковские векселя, как понятно, имеет ряд преимуществ. Они довольно ликвидны, ЦБ РФ производит неизменный контроль за соблюдением норматива риска собственных вексельных обязанностей (отношение выпущенных Вексель в кредитовании предприятий - реферат векселей и банковских гарантий в рублях и в зарубежной валюте к собственному капиталу).

В качестве платежно-расчетного средства, видимо, целесообразнее использовать дисконтные векселя, настоящая цена которых меньше номинальной, что приводит к значимой экономии обратных средств. Рассчитываясь векселем за материалы и комплектующие изделия по номинальной цены, предприятие за маленький срок получает Вексель в кредитовании предприятий - реферат доход в виде дисконта (различия меж номинальной и фактической ценой векселя). Следует, но, отметить, что дисконт подлежит налогообложению по ставке налога на прибыль. Сроки, дисконты и типы векселей, продаваемых банком предприятию, согласовываются и утверждаются в личном порядке, исходя из потребностей и способностей предприятия и ситуации на Вексель в кредитовании предприятий - реферат финансовом рынке.

Как пример разглядим деятельность Сбербанка Рф в области вексельного воззвания и, а именно, его работу по продаже (выдаче) собственных обычных векселей.

Главным нормативным документом Сбербанка Рф при совершении операций с ординарными векселями СБ РФ является Положение о обычных векселях Сбербанка Рф, которое определяет порядок действий служащих центрального аппарата Вексель в кредитовании предприятий - реферат Сбербанка Рф и филиалов Сбербанка Рф при совершении операций с ординарными векселями СБ РФ/ /.

Обычный вексель Сбербанка Рф - ценная бумага, содержащая письменное бесспорное долговое абстрактное валютное обязательство, выданная Сбербанком Рф (векселедателем) другой стороне (векселедержателю) / /. В тексте векселя не допускаются никакие ссылки на основание его выдачи. Предметом вексельного обязательства могут быть только Вексель в кредитовании предприятий - реферат средства.

Сбербанк Рф выдает последующие виды обычных векселей:

· Обычной процентный вексель Сбербанка Рф с номиналом в рублях (дальше - процентный вексель);

· Обычной дисконтный вексель Сбербанка Рф с номиналом в рублях (дальше - дисконтный вексель);

· Обычный процентный вексель Сбербанка Рф с номиналом в зарубежной валюте (дальше - процентный денежный вексель);

· Обычной дисконтный вексель Вексель в кредитовании предприятий - реферат Сбербанка Рф с номиналом в зарубежной валюте (дальше - дисконтный денежный вексель).

Обычный процентный вексель Сбербанка Рф – вексель, в тексте которого указывается условие начисления на вексельную сумму (номинал) процентов. Обычной дисконтный вексель Сбербанка Рф – вексель, в тексте которого не указывается условие начисления на вексельную сумму (номинал) процентов.

Для воплощения контроля Вексель в кредитовании предприятий - реферат за выдачей, воззванием и оплатой векселей в Сбербанке Рф работает информационная система "Вексель" (ИС "Вексель"). ИС "Вексель", установленная в банке содержит информацию по векселям, выданным и оплаченным в данном Банке, также в подчиненных ему Банках. В Сбербанке Рф формируется центральная база данных информационной системы "Вексель" (ЦБД ИС "Вексель Вексель в кредитовании предприятий - реферат"), которая содержит данные обо всех векселях Сбербанка Рф.

Установление процентных ставок и дисконтных множителей делается в согласовании с "Регламентном формирования предложений по изменению процентных ставок по операциям Сбербанка Рф с юридическими лицами и бизнесменами" № 523 от 13 июля 1999г. Предельная процентная ставка определяется исходя из срока, рассчитанного от даты, последующей за деньком Вексель в кредитовании предприятий - реферат составления векселя, по исходную дату пришествия срока платежа по векселю включительно (в календарных деньках).

Вексель по собственной форме является документом, содержащим ряд реквизитов. На лицевой стороне обычного векселя Сбербанка Рф должны быть как неотклонимые реквизиты, так и дополнительные реквизиты (эталоны наполнения бланков векселей СБ РФ см. в Вексель в кредитовании предприятий - реферат Приложении).

Дополнительные реквизиты векселя СБ РФ:

· наименование и местопребывание Банка, выдавшего вексель;

· банковские реквизиты Банка, выдавшего вексель;

· номер и серия бланка векселя.

Обыкновенные векселя Сбербанка Рф могут выдаваться лишь на специально созданных для этого фирменных бланках векселей, которые сразу удовлетворяют последующим условиям:

1) делаются полиграфическим методом по заказу Сбербанка Вексель в кредитовании предприятий - реферат Рф;

2) соответствуют сертификату свойства, представленному Сбербанку Рф предприятием-изготовителем.

Сбербанк Рф выдает векселя со последующими сроками платежа:

“по предоставлении”. Если вексель выдан сроком платежа “по предоставлении”, имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с даты, последующей за деньком его составления;

“по предоставлении, но не ранее Вексель в кредитовании предприятий - реферат определенной даты”. Если вексель выдан сроком платежа “по предоставлении, но не ранее” имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с даты, ранее которой вексель не может быть предъявлен к оплате;

“по предоставлении, но не ранее определенной даты и не позже определенной даты Вексель в кредитовании предприятий - реферат”. Если вексель выдан сроком платежа “по предоставлении, но не ранее и не позже”, имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в срок, обозначенный на векселе (период времени с даты, ранее которой вексель может не оплачиваться и по дату, позже которой вексель не оплачивается);

“на определенный денек” Если Вексель в кредитовании предприятий - реферат вексель выдан сроком платежа “на определенный денек”, имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в срок, обозначенный на векселе, или в один из 2-ух последующих рабочих дней;

"через столько-то дней от предъявления". Имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с Вексель в кредитовании предприятий - реферат даты его составления или в один из 2-ух последующих рабочих дней, считая с даты его предъявления.

Зависимо от вида срока платежа, установленного по векселю, происходит исчисление исходной даты пришествия срока платежа по векселю.

Начало отсчета срока платежа, обсужденного в векселе, начинается со денька, последующего за деньком составления векселя Вексель в кредитовании предприятий - реферат. Срок отсчитывается в календарных деньках.

Срок платежа важен, сначала, при определении дохода, получаемого по векселю. Методика определения дохода по векселям Сбербанка Рф также определена в "Положении о обычных векселях Сбербанка Рф" / /.

Доходы векселедержателя по процентному векселю формируются за счет процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал).

При расчете суммы процентов употребляется Вексель в кредитовании предприятий - реферат последующая формула:

, где

(1 вариант) (2 вариант)

S - сумма процентов;

N - вексельная сумма (номинал векселя);

T (Т = Т1+Т2) – срок с даты, последующей за датой составления векселя, по дату погашения векселя включительно (четкое число календарных дней). Т не может превосходить срок, допустимый для предъявления векселя к оплате (банки выдают процентные векселя со Вексель в кредитовании предприятий - реферат сроками платежа “по предоставлении, но не ранее определенной даты и не позже определенной даты” и "по предоставлении, но не ранее определенной даты");

Т1 - часть срока Т, приходящаяся на календарный год с количеством дней 365;

Т2 - часть срока Т, приходящаяся на календарный год с количеством дней 366;

Р - процентная Вексель в кредитовании предприятий - реферат ставка вербования ресурсов под вексель на сумму N и срок Т-1 (в процентах годичных).

В случае если дата составления векселя приходится на календарный год с количеством дней 365, расчет делается по первому варианту, в других случаях - по второму.

В связи с тем, что при оформлении процентного векселя не может быть заблаговременно определен Вексель в кредитовании предприятий - реферат четкий срок его предъявления к платежу, расчет дохода делается на момент погашения векселя, включая дату погашения (денек перечисления средств на счет векселедержателя), с учетом обозначенной в векселе процентной ставки и в границах срока платежа.

По векселю, выданному сроком платежа “по предоставлении, но не ранее" указывается процентная ставка, не Вексель в кредитовании предприятий - реферат превосходящая процентную ставку, установленную по вкладам до востребования.

По векселю со сроком платежа “по предоставлении, но не ранее и не позже” может быть указана:

- процентная ставка, не превосходящая предельную процентную ставку. В данном случае Банк не может указывать на векселе процентную ставку, превосходящую предельную процентную ставку; также выдавать процентный вексель Вексель в кредитовании предприятий - реферат на срок, наименьший либо превосходящий срок, на который установлена соответственная предельная процентная ставка.

- процентная ставка, не превосходящая процентную ставку по вкладу до востребования.

Банк не может выдавать процентный вексель на срок, превосходящий срок, на который установлены предельные процентные ставки.

Доходы векселедержателя по дисконтному векселю формируются за счет дисконта - различия меж Вексель в кредитовании предприятий - реферат вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации векселя.

При расчете номинала дисконтного векселя употребляется последующая формула:

,где

(1 вариант) (2 вариант)

N - вексельная сумма (номинал векселя);

С - стоимость реализации векселя (сумма, которую векселеприобретатель перечислил в Банк на покупку векселя);

Т (Т=Т1+Т2) - срок с даты, последующей за датой составления векселя Вексель в кредитовании предприятий - реферат, по дату начала пришествия срока платежа (банки выдают обыкновенные дисконтные векселя со последующими сроками платежа: "на определенный денек", "по предоставлении, но не ранее определенной даты", "по предоставлении", "через столько-то дней от предъявления");

Т1 - чаять срока Т, приходящаяся на календарный год с количеством дней 365;

Т2 - часть срока Т, приходящаяся на Вексель в кредитовании предприятий - реферат календарный год с количеством дней 366:

Р - процентная ставка вербования ресурсов под векселя на сумму С и срок Т-1 (в процентах годичных).

При расчете номинала дисконтного векселя, выданного сроком платежа «на определенный день» либо «по предоставлении, но не ранее" применяется:

- процентная ставка, не превосходящая предельную процентную ставку, в Вексель в кредитовании предприятий - реферат том числе нулевая процентная ставка. В данном случае Банк не может использовать для расчета номинала дисконтного векселя процентную ставку, превосходящую предельную процентную ставку, также выдавать вексель на срок, наименьший либо превосходящий срок, на который установлена соответственная предельная процентная ставка;

- процентная ставка, не превосходящая процентную ставку по вкладу до востребования, в Вексель в кредитовании предприятий - реферат том числе нулевая процентная ставка.

При расчете номинала дисконтного векселя, выданного сроком платежа «по предъявлении» и "через столько-то дней от предъявления", применяется только нулевая процентная ставка, т.е. номинал векселя равен стоимости его реализации.

Если дисконтный вексель предъявлен к оплате в срок платежа, обозначенный на бланке векселя, либо Вексель в кредитовании предприятий - реферат после чего срока (в границах срока давности), по векселю выплачивается только вексельная сумма (номинал векселя).

Механизм воплощения операций по выдаче (продаже) векселей СБ РФ определен в "Положении о обычных векселях Сбербанка Рф", согласно которому, датой составления векселя считается дата зачисления денег, перечисленных на покупку векселя на счет Банка.

Комитет Сбербанка Вексель в кредитовании предприятий - реферат Рф по процентным ставкам и лимитам (Комитет по ставкам) устанавливает наибольший и малый размер вексельной суммы (номинала) выдаваемого Банком векселя.

Комитет банка (коллегиальный орган территориального банка Сбербанка Рф, уполномоченный принимать решения по вопросам, касающимся работы с векселями) в границах установленных Комитетом по ставкам размеров векселя без помощи других устанавливает Вексель в кредитовании предприятий - реферат наибольший и малый размер вексельной суммы для подчиненных Банков.

Комитет по ставкам может устанавливать наибольший и малый объем средств, привлекаемых под векселя на соответственный срок, в границах которого Комитет банка имеет право устанавливать размеры средств, привлекаемых под векселя для подчиненных банков.

Основанием для выдачи (реализации) векселя является Контракт выдачи Вексель в кредитовании предприятий - реферат обычного векселя СБ РФ, в том числе совместно с приложениями и Дополнениями (дальше – контракт).

Вексель составляется на основании контракта, приготовленного в согласовании с типовой формой (см. Приложения), заключенного меж банком и первым обладателем векселя. Контракт подготавливается уполномоченными работниками и визируется юридической службой Банка.

Реализация векселя делается резидентам РФ Вексель в кредитовании предприятий - реферат, в том числе юридическим лицам и их филиалам, физическим лицам, бизнесменам; нерезидентам

Вексель выдается векселеприобретателю только после поступления на счет Банка полного объема денег, обсужденного в договоре, перечисленных (внесенных) конкретно самим векселеприобретателем.

Векселеприобритателю по одному договору может быть выдано несколько векселей. Сумма номиналов всех процентных векселей либо цен реализации всех Вексель в кредитовании предприятий - реферат дисконтных векселей должна быть равна сумме средств перечисленных (внесенных) на счет Банка по договору на покупку векселя (векселей).

При выдаче векселя векселедержатель на экземпляре контракта, который хранится в банке, делает пометку "Вексель серии ХХ, №хххххх получен по доверенности №_от"_"______ 200_г. Дата. Подпись". Выдача векселя осуществляется по акту приема-передачи (эталон Вексель в кредитовании предприятий - реферат см. в Приложении).

Местом платежа по векселю является Банк, выдавший вексель. Оплата векселя делается хоть какому юридическому либо физическому лицу – легитимному обладателю векселя только после получения из ЦБД ИС “Вексель” доказательства реквизитов векселя. Банк производит оплату векселя только при его предоставлении. Платеж делается на расчетный счет, если Вексель в кредитовании предприятий - реферат векселедержатель – юридическое лицо либо бизнесмен, на лицевой счет по вкладу, если векселедержатель – физическое лицо. В текущее время оплата векселя может быть произведена наличными средствами.

Динамика выдачи векселей Сбербанком Рф за последний год представлена на рис.77


Динамика выдачи векселей Сбербанком Рф в 1999г.

Предприятие-инвестор для расчетов с поставщиками может прибегнуть Вексель в кредитовании предприятий - реферат к вексельному кредиту. Вексельный кредит может быть предъявительским и векселедательским. 1-ая форма присуща компаниям, обширно предоставляющим коммерческий кредит своим покупателям и заказчикам, и, как следует, имеющим приличный вексельный портфель, часть которого и предъявляется банку для учета (реализации). Предприятия же, не владеющие сколько-либо весомым вексельным ранцем могут воспользоваться Вексель в кредитовании предприятий - реферат вексельным кредитом в форме векселедательского. Итак, обычно, векселедательский кредит нужен покупателям, а предъявительский – торговцам.

Учет векселей (предъявительский кредит). Предприятие может учитывать вексель в банке до пришествия срока платежа по нему, другими словами передать банку все права на вексель(реализовать) по индоссаменту, получив заместо него вексельную сумму, уменьшенную на учетный процент Вексель в кредитовании предприятий - реферат (дисконт) за преждевременное получение средств (так именуемый учетный либо предъявительский кредит). В данном случае к банку перебегает и вероятный риск неполучения платежа, но следует держать в голове, что предприятие в данном случае совместно с другими ответственными по векселю лицами несет перед банком солидарную ответственность. Но банки, обычно, принимают к учету Вексель в кредитовании предприятий - реферат только надежные векселя. Это значит, что ответственными по векселю лицами должны быть лица с надежной исходя из убеждений банка платежеспособностью, с которых может быть взыскан долг в случае неплатежа. Центральные банки предъявляют особенные требования к векселям для учета. Эти требования призваны препятствовать экономически безосновательному расширению кредита. Основными требованиями Вексель в кредитовании предприятий - реферат являются:

1. Вексель должен быть юридически надежен (верно оформлен, подписи подлинны, возможности подписавших достаточны).

2. Учитывающий банк должен проверить кредитоспособность клиента, также проанализировать экономическое положение индоссантов.

3. Вексель обязан иметь товарное происхождение, которое может быть доказано контрактом поставки продукции, выполнения работ, оказания услуг, отгрузочными документами.

4. Векселедатель не допускал ранее свои векселя Вексель в кредитовании предприятий - реферат до протеста.

Для проверки кредитоспособности банк просит от предприятия анкету о хозяйственном положении, последний баланс и годичный отчет, производственно-хозяйственный план, утомившись и некие другие документы. Проверив кредитоспособность клиента, банк определяет размер учетного кредита – сумму, в границах которой клиент (если он неизменный и надежный) может учесть векселя. В этих границах клиент Вексель в кредитовании предприятий - реферат повсевременно учитывает появляющиеся у него векселя, банк только инспектирует их надежность и смотрит за тем, чтоб сумма всех учтенных за вычетом оплаченных, не превосходила установленный клиенту размер учетного кредита.

Учетный кредит оформляется последующим образом: на основании кредитной заявки клиента банк решает после подготовительной проверки его кредитоспособности Вексель в кредитовании предприятий - реферат, готов ли он учесть предъявляемые этим клиентом векселя. Соглашаясь на учет, банк докладывает клиенту об открытии кредитной полосы и критериях учета. В предстоящем предприятие предоставляет в банк векселя с бланковой передаточной надписью. К векселям предприятие прилагает реестр. Контролер, принимающий векселя, инспектирует соответствие данных реестра и векселей при нем, безупречность Вексель в кредитовании предприятий - реферат форм векселей; наличие в реестре полных и четких наименований и адресов лиц, обязанных по векселям; наличие достаточного срока до платежа; наличие в месте платежа филиала либо корреспондента банка, также нотариуса и суда. Потом в банке составляется перечневая ведомость, которая вкупе с реестром и векселями направляется на рассмотрение учетно-ссудного комитета либо Вексель в кредитовании предприятий - реферат управления банка. Поступившие векселя подвергаются кропотливой оценке. На ее базе банк воспринимает решение об учете и о размере учетной ставки либо возврате векселей.

Сбербанк Рф не производит операций по учету векселей в традиционном осознании этой операции, так как не работает с векселями посторониих эмитентов. Свои же векселя Сбербанк воспринимает к Вексель в кредитовании предприятий - реферат преждевременному погашению, но эта операция значительно упрощается отсутствием фазы проверки кредитоспособности векселедателя.

Преждевременная оплата векселей делается с применением дисконтных множителей, устанавливаемых Комитетом по ставкам. Сумма, выплачиваемая клиенту, рассчитывается последующим образом:

, где ( )

P- сумма, выплачиваемая клиенту;

Dm - дисконтный множитель, соответственный сроку с даты, последующей за деньком предъявления Вексель в кредитовании предприятий - реферат векселя к преждевременной оплате, по исходную дату пришествия срока платежа по векселю (включительно).

Значения дисконтных множителей, устанавливаемых Комитетом по ставкам, являются предельными (наивысшими) и учреждения СБ РФ вправе использовать более низкие значения. К примеру, дисконтный множитель при предоставлении векселя за 30 дней до погашения составляет 98,2; за 60 - 96,42; за 90 - 94,21(данные по Воронежскому банку СБ Вексель в кредитовании предприятий - реферат РФ);

С - сумма, которая могла быть выплачена клиенту при условии предъявления векселя к оплате в срок.

При всем этом в случае преждевременной оплаты дисконтного векселя: С= N; процентного векселя C =N + S, где

S - сумма процентов;

N - номинал векселя.

Преждевременная оплата векселя делается на основании контракта купли-продажи, заключенного Вексель в кредитовании предприятий - реферат меж Банком и векселедержателем (эталон контракта см. в Приложении)

На векселе, принятом к преждевременной оплате, последний индоссамент должен быть бланковым либо оформленным на Сбербанк Рф.

Векселедательский кредит. Сущность векселедательского кредита состоит в последующем. Предприятие нуждается в обратных средствах. Торговец отрешается поставлять ему продукт с отсрочкой платежа (предоставлять Вексель в кредитовании предприятий - реферат коммерческий кредит). К примеру, так как у него по различным причинам нет убежденности в оплате векселя, которым оформляется поставка продукта с отсрочкой платежа. Тогда, чтоб повысить надежность векселя предприятие-покупатель обращается за поручительством к третьему лицу, довольно отлично известному собственной кредитоспособностью. Методов выдачи этого поручительства несколько, векселедательский кредит на самом Вексель в кредитовании предприятий - реферат деле собственной какой-то из них. Традиционная схема этой формы кредита состоит в акцепте банком трассированных на него клиентом переводных векселей. Наша хозяйственная специфичность заносит свои поправки в традиционные схемы. В данном случае предприятие заключает со своим банком кредитное соглашение, согласно которому получает в свое распоряжение обыкновенные векселя, выписанные банком на Вексель в кредитовании предприятий - реферат него. Таких векселей может быть несколько, разбитых по срокам и суммам. Эти векселя, обычно, делаются сроками "во столько-то времени после предъявления" либо "по предоставлении, но не ранее определенной даты". По кредитному соглашению векселедержатель должен к определенной дате предоставить банку покрытие, соответственное общей сумме приобретенных векселей. И Вексель в кредитовании предприятий - реферат, очевидно, уплатить комиссию банку. Банк, хотя и не использует полностью собственных кредитных ресурсов (не считая издержек на резервирование), ограничен в собственной возможности выпускать такие векселя рамками нормативов ликвидности, устанавливаемых ЦБ. Такая сделка имеет огромное количество вариантов, раз от раза меняющихся зависимо от интересов клиента, банка и конъюнктуры. В итоге Вексель в кредитовании предприятий - реферат ее рождается товарный вексель, вызванный потребностью хозяйственного оборота и подкрепленный репутацией банка как головного должника по нему. Это одна из форм отягощения коммерческого кредита банковским, их сращивания.

Разглядим механизм предоставления векселедательского кредита на примере деятельности СбербанкаРоссии.

Предоставление кредитов с внедрением векселей делается в согласовании с "Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Вексель в кредитовании предприятий - реферат с применением векселей Сбербанка Рф" № 446-р от 24.07.98г., Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком Рф и его филиалами" от 08.12097г. № 285-р, "Положением о обычных векселях Сбербанка Рф", также с другими действующими нормативными актами Сбербанка Рф.

Под кредитом с применением векселей понимается кредит, выданный для приобретения векселя(ей Вексель в кредитовании предприятий - реферат) с целью следующего использования этих векселей в качестве расчетно-платежного средства/11/.

Кредиты с применением векселей предоставляются:

- резидентам РФ - юридическим лицам хоть какой формы принадлежности, предусмотренной действующим законодательством РФ;

- нерезидентам РФ - юридическим лицам в согласовании с "Положением о обычных векселях СБ РФ" после согласования данного вопроса с Комитетом Сбербанка Рф по Вексель в кредитовании предприятий - реферат процентным ставкам и лимитам.

Кредиты с применением векселей могут предоставляться на приобретение обычных дисконтных рублевых и денежных векселей СБ РФ сроком платежа "по предоставлении, но не ранее" либо обычных дисконтных векселей СБ РФ сроком платежа "на определенный денек".

Реквизиты векселей должны стопроцентно соответствовать требованиям "Положения о обычных векселях Сбербанка Рф"

Валюта Вексель в кредитовании предприятий - реферат предоставляемого кредита и валюта приобретаемого векселя должны быть схожими.

Кредит с применением векселей может быть предоставлен на приобретение как 1-го, так и нескольких векселей. Сумма номиналов приобретаемых векселей должна быть равна сумме предоставляемого кредита. Номинал векселя должен находиться в границах наибольшего и малого размера вексельной суммы, установленной Вексель в кредитовании предприятий - реферат Комитетом Сбербанка Рф по процентным ставкам и лимитам.

Кредиты с применением векселей предоставляются на срок, не превосходящий наибольшего срока, на который Комитетом по процентным ставкам и лимитам утверждены малые ставки размещения ресурсов в коммерческое кредитование. Комитетом по предоставлению кредитов инвестиций может быть принято решение о предоставлении кредита на Вексель в кредитовании предприятий - реферат более долгий срок.

Срок погашения кредита с применением векселей устанавливается по согласованию сторон:

- в границах срока платежа по векселю. В данном случае по кредитному договору устанавливается ставка срочных процентов не ниже малой ставки, утвержденной Комитетом по процентным ставкам и лимитам для кредитов с применением векселей;

- срок погашения кредита наступает позже срока платежа Вексель в кредитовании предприятий - реферат по векселю. В данном случае на период с момента выдачи кредита до пришествия срока платежа по векселю по кредитному договору устанавливается ставка срочных процентов не ниже малой ставки, утвержденной Комитетом по процентным ставкам и лимитам для кредитов с применением векселей; за период с даты пришествия срока Вексель в кредитовании предприятий - реферат платежа по векселю до пришествия срока погашения по кредитному договору устанавливается ставка срочных процентов, утвержденная Комитетом Сбербанка Рф по процентным ставкам и лимитам для кредитов в валютной форме на срок соответственный периоду времени с даты пришествия платежа по векселю до даты погашения по кредитному договору.

Вопрос о пролонгации кредита с Вексель в кредитовании предприятий - реферат применением векселей может приниматься к рассмотрению при соблюдении последующих критерий:

- с даты пролонгации по кредитному договору устанавливается ставка процентов не ниже соответственной процентной ставки по кредитам в валютной форме, утвержденной Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам. Ставка определяется с учетом валюты предоставленного кредита и срока его пролонгации Вексель в кредитовании предприятий - реферат;

- заемщиком предоставляется дополнительное обеспечение выполнения обязанностей по кредиту, возникающих в связи с конфигурацией процентной ставки и критерий контракта.

Порядок предоставления кредита с применением векселей в части предоставления кредита, обеспечения, списка предоставляемых заемщиком документов, анализа кредитоспособности заемщика, рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, дизайна договоров и их сопровождения, открытия и проведения операций Вексель в кредитовании предприятий - реферат по ссудному счету и бухгалтерского учета определяется "Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанка Рф и его филиалам" от 8 декабря 1997г. № 285-р.

Кредиты с применением векселей предоставляются на договорной базе с соблюдением главных принципов кредитования. С учетом характеристик определенной сделки при предоставлении кредита с применением векселей с заемщиком заключается Вексель в кредитовании предприятий - реферат один из последующих договоров:

- кредитный контракт (см. Приложения);

- контракт об открытии невозобновляемой полосы;

- генеральное соглашении об открытии рамочной кредитной полосы.

В договоре, заключаемом при предоставлении кредита с применением векселей должна в неотклонимом порядке указываться цель предстоящего использования обретенных векселей.

После принятия Комитетом по предоставлению кредитов и инвестиций либо кредитно-инвестиционным Вексель в кредитовании предприятий - реферат комитетом филиала Сбербанка Рф положительного решения по вопросу предоставления кредита с применением векселей, кредитный работник направляет служебную записку об оформлении Контракта купли-продажи обычного векселя СБ РФ в подразделение по работе с векселями. В служебной записке указывается количество векселей, валюта векселей, номинал и сроки платежа по векселю.

Оформленный и Вексель в кредитовании предприятий - реферат завизированный уполномоченным работником подразделения по работе с векселями Контракт купли-продажи обычного векселя Сбербанка Рф передается в кредитующее подразделение. Контракт купли-продажи обычного векселя СБ РФ подписывается заемщиком и кредитором сразу с кредитным контрактом.

Все последующие операции с векселями, приобретенными в итоге вексельного кредита, регулируются "Положением о обычных Вексель в кредитовании предприятий - реферат векселях Сбербанка Рф".

Схематично механизм предоставления вексельного кредита можно представить последующим образом.

Рис.78 Механизм предоставления вексельного кредита

Описание схемы.

1. Заключение кредитного контракта меж заемщиком и банком, открытие заемщику ссудного счета.

2. Перечисление суммы кредита со ссудного счета на расчетный счет заемщика.

3. Заключение контракта купли-продажи обычного векселя Сбербанка и перечисление средств Вексель в кредитовании предприятий - реферат в счет оплаты векселя(ей) с расчетного счета заемщика.

4. Передача векселя(ей) заемщику для предстоящего использования в хозяйственной деятельности.

Как пример использования вексельного кредита на практике разглядим схему включения обычных дисконтных векселей Сбербанка в сервис денежных потоков ОАО «ГАЗ».

ОАО «ГАЗ» является одним из огромнейших и оживленно развивающимся предприятием машиностроения Рф Вексель в кредитовании предприятий - реферат, объединяющим в собственном составе целый ряд заводов. Объем каждый месяц отгружаемой продукции завода составляет порядка 1800 млн. руб., основная часть которых приходится на реализацию легковых автомобилей. Более 60% продукции завода реализуется в Нижнем Новгороде и около 20% - в Москве. Предпосылкой такового положения является отсутствие у ОАО «ГАЗ» своей сбытовой сети, неразвитая Вексель в кредитовании предприятий - реферат региональная сеть у нижегородских и столичных дилеров. Такая ситуация приводит к определенному давлению на «ГАЗ» со стороны дилеров в области ценообразования, так как значимая часть из их являются или поставщиками сырья и девайсов на завод, либо участвуют в зачетных схемах завода, погашающего задолженность перед поставщиками автомобилями, и имеют возможность Вексель в кредитовании предприятий - реферат устанавливать демпинговые цены на рынке автомобилей за счет дополнительной наценки на сырье и комплектующие.

Рвение завода уменьшить число «зачетных» автомобилей на рынке толкает «ГАЗ» на разработку валютных программ с внедрением денежных инструментов, полностью ликвидных в рамках таких программ, с одной стороны, а необходимость проведения самостоятельной ценовой политики и самостоятельного Вексель в кредитовании предприятий - реферат выхода на рынок через воссоздание своей региональной сети на базе станций технического обслуживания «ГАЗ-автотехобслуживание» (ГАЗ- АТО) предназначает выбор в качестве стратегического напарника денежный институт, имеющий разветвленную филиальную сеть.


Рис. 78

Описание схемы

1. Отгрузка автомобилей Денежному агенту

2. Денежный агент получает вексельный кредит

3. Вексель передается на ГАЗ в счет оплате за авто

4. Авто передаются дилеру

5. Деньги Вексель в кредитовании предприятий - реферат за авто поступают Денежному агенту

6. Денежный агент выкупает у ГАЗа векселя

7. ГАЗ передает векселя Денежному агенту

8. Денежный агент погашает векселем вексельный кредит

В случае несвоевременного выкупа векселей Денежным агентом:
6. ГАЗ предъявляет векселя к погашению в банк

7. Деньги зачисляются на счет ГАЗа

9. Денежный агент погашает вексельный кредит валютными средствами.

В базе описываемой схемы лежит Вексель в кредитовании предприятий - реферат месячная программка отгрузки автомобилей за векселя Сбер банка, каждый месяц согласовываемая и утверждаемая участниками схемы. Для инициализации работы программки банком предоставляется вексельный кредит (кредитование осуществляется в полном согласовании с требованиями Сбер банка, в том числе и в отношении обеспечения) Денежному агенту (ГАЗ-АТО) для воплощения оплаты первой партии отгружаемых автомобилей. 1-ые некоторое Вексель в кредитовании предприятий - реферат количество дней месячной программки отгрузка Денежному агенту (дальше –ФА) осуществляется без оплаты, с целью обеспечить товарный задел у ФА на начало последующей месячной программки, который позволяет иметь ФА достаточное обеспечение по выдаваемым банком кредитам и производить реализацию автомобилей безпрерывно.

Таким макаром, оплата автомобилей векселями смещена относительно Вексель в кредитовании предприятий - реферат отгрузки на некоторое количество дней. По мере реализации автомобилей ФА производит выкуп векселей банка на «ГАЗе», что также отражается в месячной программке. Выкупленные векселя ФА предъявляет к оплате в банк и приобретенными валютными средствами погашает задолженность по кредиту.

В случае невозможности ФА вовремя воплотить авто, и как следствие выполнить выкуп векселей в Вексель в кредитовании предприятий - реферат установленные программкой сроки, ГАЗ уведомляет о данном факте и через 5 дней предъявляет векселя к преждевременному погашению в банк.

Все условия воплощения данной схемы оговариваются в соглашении, подписываемом сторонами-учатницами схемы (см. Приложения).

Выгоды данной схемы для всех участников сделки явны. «ГАЗ» решает свои денежные задачи, уменьшает Вексель в кредитовании предприятий - реферат количество «зачетных» автомобилей, а энтузиазм Сбербанка в работе по данной схеме заключается в увеличении объемов вексельного кредитования, также в переводе наикрупнейшими дилерами ГАЗа оборотов по расчетному счету в Сбер банк.



velikie-lyudi-tozhe-golodali.html
velikie-piramidi-v-gize-doklad.html
velikie-prorochestva-biblii-stranica-12.html